Как правильно заполнить банковскую выписку

Банковская выписка - это официальный документ, отражающий движение средств по счету за определенный период. Правильное заполнение этого документа важно для бухгалтерского учета и отчетности.

Основные разделы банковской выписки

Пошаговая инструкция по заполнению

1. Заполнение шапки документа

1. Укажите полное наименование банка
2. Впишите номер расчетного счета
3. Укажите период, за который предоставляется выписка
4. Заполните реквизиты владельца счета (наименование организации или ФИО ИП)

2. Оформление таблицы операций

• Каждая операция записывается отдельной строкой
• Указывается дата проведения операции
• Вносится номер документа-основания
• Заполняются реквизиты контрагента
• Указывается сумма операции с разделением на дебет и кредит
• Приводится назначение платежа

3. Заполнение итоговой части

1. Перенесите остаток на начало периода из предыдущей выписки
2. Подсчитайте общие суммы по дебету и кредиту
3. Выведите остаток на конец периода
4. Проверьте соответствие остатка данным в банковской системе

Типичные ошибки при заполнении

Проверка заполненной выписки

• Сверить остатки на начало и конец периода
• Проверить арифметические расчеты
• Убедиться в наличии всех необходимых подписей
• Проверить соответствие печати установленному образцу

Важные нюансы

Банковская выписка должна быть заверена подписью ответственного сотрудника банка и печатью финансового учреждения. Электронные выписки имеют такую же юридическую силу при наличии электронной подписи банка.

Рекомендуется хранить банковские выписки в течение сроков, установленных для хранения бухгалтерских документов - не менее 5 лет.